FT: Οι αμφιλεγόμενες συναλλαγές της Deutsche Bank με ιταλικές τράπεζες και ο ελεγχόμενος CEO

Αυτά συμβαίνουν και στας Ευρώπας και στις πιο γνωστές και μεγάλες τράπεζες…Ο διευθύνων σύμβουλος της Deutsche Bank, Κρίστιαν Σέβινγκ, σύμφωνα με δημοσίευμα των FT, ενέκρινε μια συμφωνία 1,5 δισ. ευρώ, την οποία αργότερα κλήθηκε να εξετάσει στο πλαίσιο έρευνας που οδήγησε στην καταδίκη πρώην συναδέλφων του.

Η συναλλαγή αφορά την ιταλική τράπεζα UniCredit το 2010, όταν ο Sewing ήταν επικεφαλής χρηματοδότησης της Deutsche Bank. Η συναλλαγή ήταν παρόμοια με μια άλλη αμφιλεγόμενη συμφωνία 2,2 δισ. ευρώ από το 2008 με την επίσης ιταλική τράπεζα Monte dei Paschi di Siena.

Και οι δύο ήταν συμφωνίες αφορούσαν πράξεις repo, οι οποίες χρησιμοποιούσαν ομόλογα και συναλλαγές παραγώγων για να αποκρύψουν το μέγεθος των δανείων που χορηγούσε η Deutsche Bank σε άλλες τράπεζες, συμψηφίζοντας διαφορετικά στοιχεία μεταξύ τους.

Στη συνέχεια, η Deutsche τροποποίησε τους λογαριασμούς της μετά την αλλαγή της λογιστικής αντιμετώπισης από συναλλαγές χρηματοδότησης σε συναλλαγές παραγώγων.

Μετά από αυτή την αλλαγή, η τράπεζα το 2013 ανέθεσε τη διεξαγωγή έρευνας σχετικά με τη λογιστική, την οποία επέβλεπε ο Sewing, ο οποίος μέχρι τότε είχε γίνει επικεφαλής της μονάδας εσωτερικού ελέγχου της τράπεζας.

Τα ευρήματα του ελέγχου έγιναν κεντρικό στοιχείο μιας ιταλικής ποινικής δίκης, η οποία είχε ως αποτέλεσμα την καταδίκη έξι πρώην τραπεζιτών της Deutsche Bank σε ποινές φυλάκισης έως και τεσσάρων ετών και οκτώ μηνών για συνέργεια σε ψευδή λογιστική και χειραγώγηση της αγοράς.

Οι διευθυντές αργότερα αθωώθηκαν από το εφετείο και τώρα κατηγορούν την Deutsche Bank για κακοδιαχείριση της υπόθεσης. Ένας από αυτούς μηνύει την τράπεζα για 152 εκατ. ευρώ στη Φρανκφούρτη, ενώ άλλοι προετοιμάζουν παρόμοιες αγωγές στο Λονδίνο.

Σύμφωνα με άτομα που γνωρίζουν το θέμα, καθώς και έγγραφα που είδαν οι FT, η Deutsche Bank δεν αποκάλυψε την εμπλοκή του Sewing σε μία από τις συμφωνίες που συμπεριλήφθηκαν στην έρευνα, ούτε στην ίδια την έκθεση ελέγχου ούτε σε μεταγενέστερη παρουσίαση στην ιταλική κεντρική τράπεζα.

Η Deutsche Bank δήλωσε στους FT ότι ο Sewing, υπό τον ρόλο του ως επικεφαλής πιστωτικού διευθυντή, «συμμετείχε στην αξιολόγηση πιστωτικού κινδύνου των συναλλαγών, συμπεριλαμβανομένης της εν λόγω συναλλαγής της UniCredit το 2010».

Η τράπεζα δήλωσε ότι ο έλεγχος του Sewing δεν ασχολήθηκε με «την αξιολόγηση πιστωτικού κινδύνου των εν λόγω συναλλαγών», αλλά επικεντρώθηκε σε πτυχές στις οποίες ο Sewing «δεν συμμετείχε» στον προηγούμενο ρόλο του.

«Οποιοσδήποτε ισχυρισμός περί σύγκρουσης συμφερόντων που αφορά την Christian Sewing είναι εντελώς αβάσιμος», δήλωσε η Deutsche Bank.

Η Deutsche πρόσθεσε ότι επιμένει σε προηγούμενη δήλωσή της ότι ο έλεγχος διεξήχθη «ενδελεχώς, σωστά και ανεξάρτητα, και τα εμπλεκόμενα στελέχη εκπλήρωσαν τις ευθύνες τους κατάλληλα».

Ο έλεγχος ξεκίνησε αφού η Deutsche Bank άλλαξε τον λογιστικό χειρισμό με τους αντισυμβαλλόμενους τις ιταλικές τράπεζες Monte dei Paschi και UniCredit.

Η έρευνα επικεντρώθηκε στη συναλλαγή Monte dei Paschi, η οποία είχε πρόσθετα χαρακτηριστικά που επέτρεψαν στην ιταλική τράπεζα να αποκρύψει ζημίες και ήταν ιδιαίτερα αμφιλεγόμενη.

Ωστόσο, εξέτασε επίσης 87 άλλες συμφωνίες επαναγοράς με 22 αντισυμβαλλόμενους, συμπεριλαμβανομένης αυτής με την UniCredit, με περισσότερες από 30 από αυτές να έχουν αναδιατυπωθεί.

Ο έλεγχος κατηγόρησε τους τραπεζίτες που δόμησαν τα ενισχυμένα repos για την αναδιατύπωση, την οποία απέδωσε σε «αποτυχία του front office να ενημερώσει » σχετικά με τις βασικές λεπτομέρειες της δομής, υποστηρίζοντας το σκεπτικό που είχε δώσει η Deutsche Bank για την αναδρομική λογιστική αλλαγή στον εξωτερικό ελεγκτή και τις ρυθμιστικές αρχές.

Η UniCredit σήμερα είναι βασικός μέτοχος της ελληνικής Alpha Bank και προσπαθεί να εξαγοράσει γερμανικές τράπεζες.