Τέλος στα εικονικά ΑΦΜ βάζει η ΑΑΔΕ

Ανάχωμα στη δράση των εικονικών ιδιοκτητών και των επιχειρήσεων-«κολοσσιαίων» χρεών επιχειρεί να βάλει η Φορολογική Αρχή, στον απόηχο υποθέσεων φοροδιαφυγής εκατοντάδων εκατομμυρίων ευρώ.

Τα διαδοχικά κυκλώματα απλήρωτων φόρων και εισφορών αποκάλυψαν σοβαρά κενά στο θεσμικό πλαίσιο, καθώς η αξιοποίηση «αχυρανθρώπων» επέτρεπε τη συνεχή ανακύκλωση επιχειρηματικών δραστηριοτήτων υπό νέα ΑΦΜ, αφήνοντας τεράστιες μαύρες τρύπες στα δημόσια ταμεία.

Η τακτική των πραγματικών καταχραστών περιελάμβανε τη σύσταση εταιρειών στο όνομα ευάλωτων ή ανύποπτων προσώπων. Όταν οι οφειλές προς την Εφορία και τον ΕΦΚΑ συσσωρεύονταν, οι πραγματικοί διαχειριστές εγκατέλειπαν το νομικό πρόσωπο και μετακόμιζαν ακαριαία σε νέο εταιρικό σχήμα, διατηρώντας συχνά την ίδια έδρα και τον ίδιο εξοπλισμό.

Για την αντιμετώπιση του φαινομένου, η ΑΑΔΕ επεξεργάζεται ένα νέο μοντέλο ελέγχου. Σε περιπτώσεις όπου τα πρόσωπα που αιτούνται έναρξη δραστηριότητας συγκεντρώνουν ύποπτα χαρακτηριστικά, η διαδικασία δεν θα ολοκληρώνεται αυτόματα. Αντίθετα, θα απαιτείται η φυσική παρουσία του ενδιαφερομένου στη Φορολογική Αρχή για πρόσθετη αξιολόγηση.

Όπως χαρακτηριστικά ανέφερε σε δηλώσεις του στο Mega ο Διοικητής της ΑΑΔΕ, Γιώργος Πιτσιλής, η αξιοποίηση των απλουστευμένων διαδικασιών από ορισμένους επέβαλε τη διαμόρφωση συγκεκριμένων κριτηρίων κινδύνου. Ο ίδιος υπογράμμισε πως στόχος δεν είναι η παρεμπόδιση της επιχειρηματικότητας, αλλά ο προληπτικός έλεγχος πριν την οριστικοποίηση της σύστασης.

Διασύνδεση δεδομένων και αποκαλύψεις πραγματικών δικαιούχων

Στον πυρήνα των νέων παρεμβάσεων βρίσκεται η συνδυαστική διασταύρωση στοιχείων από το Γενικό Εμπορικό Μητρώο (ΓΕΜΗ) και τα ψηφιακά αρχεία της φορολογικής διοίκησης. Μέσα από την αυτόματη επεξεργασία των δεδομένων θα εντοπίζονται διασυνδέσεις μεταξύ εταιρειών, συχνές αλλαγές στη διοικητική πυραμίδα και επαναλαμβανόμενη παρουσία των ίδιων προσώπων σε προβληματικά σχήματα.

Το βάρος μετατοπίζεται πλέον στην ουσιαστική χαρτογράφηση των εταιρικών συμμετοχών, με στόχο την ταυτοποίηση των πραγματικών ωφελούμενων και όχι απλώς των τυπικών αναγραφών στα μητρώα, χωρίς ωστόσο να επιβαρύνονται με γραφειοκρατία οι υγιείς επιχειρήσεις.

Σαρωτικές αλλαγές στις Περιφερειακές Υπηρεσίες

Παράλληλα με το ελεγκτικό σκέλος, η ΑΑΔΕ δρομολογεί την εκ βάθρων αναδιάρθρωση των Περιφερειακών Υπηρεσιών της Γενικής Διεύθυνσης Φορολογικών Λειτουργιών (ΓΔΦΛ). Με εξαιρετικά επείγουσες αποφάσεις συγκροτείται 31μελής Ομάδα Διοίκησης Έργου (Ο.Δ.Ε.), αποτελούμενη από υψηλόβαθμα στελέχη.

Η συγκεκριμένη ομάδα αναλαμβάνει τον συντονισμό των απαιτούμενων οργανωτικών και τεχνικών αλλαγών, την εξασφάλιση των κτιριακών και τεχνολογικών υποδομών, την παρακολούθηση των χρονοδιαγραμμάτων, καθώς και τη διαμόρφωση των προτάσεων για τη μετάβαση στη νέα επιχειρησιακή δομή.

Την συνολική εποπτική ευθύνη του εγχειρήματος θα έχει 12μελής Συντονιστική Επιτροπή, υπό την προεδρία του προϊσταμένου της ΓΔΦΛ και τη συμμετοχή των επικεφαλής των αρμόδιων Γενικών Διευθύνσεων της Αρχής.